与观音殿遥相呼应的是罗汉堂。罗汉又称阿罗汉，是僧人精进修行，断尽一切烦恼，证得阿罗汉果位而受世间大供养的圣者。罗汉就是圣僧，所以罗汉像均现出家形像。我国从北宋以来有罗汉堂之设，一方面为僧人树立楷模，另一方面向世人展示：人人都有佛性，罗汉就是从实实在在的僧人修炼而成的。西园寺的罗汉堂创建于明代末叶，清咸丰十年（1860）毁于兵燹，现存第一进石拱门的圆框，雕刻精美，为明代遗物，其余建筑为同治、光绪年间陆续重建的。
正堂中迎面是一尊香樟木雕成的四面千手千眼观音，金身立相高2.75米，莲花座高0.43米、底座高0.56米；妙相庄严，头带天冠，冠中雕有化佛；身穿天衣，腰束飘巾，折式衣裙，犹如轻纱；身分四面，胸前双手合十。其腰间双手置腹下作禅定印，肩上双手伸过冠顶，似托头顶放光化佛之状，其余两手持法器。总具千手，掌心各刻一眼，以示千手千眼。计有大手36只、每面8只，顶上化佛4尊。排手24块，四面各6块，即六排：每面的第一排37只手、第二排41只、第三排43只、第四排43只、第五排41只、第六排37只。加上每面大手8只，共1000只。观音菩萨不仅具有大悲心、大方便，也具有大智慧，加上千手千眼，真是妙用无方，神通不可思议，可消除人间一切怖畏、厄难。其工艺之精巧，令人惊叹，可谓鬼斧神工，堪称艺术精品。
接下来是佛教四大名山塑座，罗汉堂以此为中心，呈田字形布局。四大名山分别为四大菩萨成道的应化道场：普陀山为观音菩萨应化道场；五台山是文殊菩萨应化道场，骑狮子；九华山是地藏菩萨道场；峨眉山是普贤菩萨应化道场，骑白象。在罗汉堂中心矗立四大名山塑座，包含着两方面的立意：一方面四大菩萨象征悲、智、愿、行，激励佛门弟子效法四大菩萨的精神，一心修道，以行道弘法普济众生。另一方面也可以说是方便法门，四大名山不可能每个人都亲往朝拜，有此塑座作为一种象征，旅游者在此就可顶礼四大名山，并瞻仰中国佛教的主要景点了，真是一举而多得啊！
四大名山塑座的北面是疯僧立像，他一手掮扫帚，一手拿吹火筒，貌似疯颠而不落俗套。此像原型取材于《说岳全传》中疯僧扫秦的故事：疯僧在杭州灵隐寺做烧饭和尚。岳飞遇害后，一日秦桧到寺烧香，疯僧当众揭发其罪行，羞辱之，冷笑道：“我外形丑陋，内心皎洁。有人虽头戴乌纱，却在暗中害人。”挥毫在墙上题诗：
闭门但谋倾宋室， 塞断忠言国祚灰。
贤愚千载有公论， 路上行人口似□。
最后一字空白，让人玩味揣摩。（按音、义应为“碑”字）秦桧恼羞成怒，令左右动手，疯僧高举扫帚说：“昔日天下扫狼，今日寺中扫尘（谐音秦）。”对准秦桧横扫过来，秦桧一手抓住疯僧的腰带，恍惚间腰带变成巨蟒，直扑过来，秦桧顿时吓昏了。待秦惊魂稍定，疯僧已不知去向，墙上留诗一首：
偶然存世作疯颠， 识破奸邪返故关。
若要问我家何处， 祖居东南第一山。
后人敬仰疯僧羞辱权奸的胆识和痛斥国贼的凛然正气，在寺庙中塑像供养之。
四大名山塑座的南面是济公，济公原型为南宋杭州净慈寺高僧道济禅师，他锄暴安良、劫富济贫，为世人所敬仰，尊为“济公”。 济公的塑像极富漫画色彩，歪戴僧帽，肩披破僧衣，手持破葵扇。为了反映破僧衣，采用“鹑衣百结”的方式，僧衣上出现不少结子。更为独特的是，随不同角度观看，济公脸上的表情也不一样：从左侧望去，突出其眉梢的几条皱纹，使之笑容可掬；从右侧望去，歪嘴的皱纹很深，呈现愁眉苦脸之相；正面相看，则是一副似笑非笑、似哭非哭的尴尬面孔：确是不可多得的高超艺术创作。
为什么在罗汉堂中塑疯僧和济公像呢？因为两位僧人尽管不是传统的罗汉，但他们的言行受到广大群众的称赞，称他们是活罗汉、活佛。其形象塑在罗汉堂内，是对他们生平事迹的肯定和赞许；同时体现出佛教面向人间，吸收汉化题材，使佛教更接近现实生活。
罗汉堂中主要供奉的是五百罗汉，佛陀在众多弟子中为五百名优秀弟子授予将来成佛之记，指已证得无学果之五百声闻，这五百弟子即后世的五百罗汉，佛灭度后，以大迦叶为首的五百罗汉在王舍城结集法藏，罗汉就是已经得道的高僧；所以这五百尊塑像富有浓浓的人情味，是人格化的塑像，摆脱了一般佛教固定的造型程式。从姿态来说，虽然全部是坐式，但丝毫也不觉得单调：既有结跏趺坐、手持法器者，也有交足踮脚、曲膝抱腿、指手划脚、伸腰呵欠、搔头摸耳、招手翘腿者，具有浓厚的生活情趣，显得活泼生动。从脸部表情看，凡人间的喜、怒、哀、乐无所不有：有的闭目顿首而若有所思，有的低眉默坐在冥思苦想，有的张嘴翘舌如侃侃而谈，有的神志栩栩而笑容可掬，有的侧耳细听若有所闻，有的眉飞色舞如谈笑风生，有的面呈喜色在目间传情，有的双睫微闭若深思熟虑，有的温文尔雅而潇洒飘逸，有的横眉冷对而正气浩然，有的怒目圆睁而威武可畏，有的佝偻曲背而老态龙钟，形形色色，反映了各自不同的内心世界，人物极富个性。从整体造型看：有瘦削清癯的老者、清姿秀骨的少者，亦有威武勇猛的强者，慈悲心肠的善者。正如清代张紫峰所吟咏的：“木质金章丈六身，慈威丰瘦各存神，捻珠托钵拈花笑，抱膝摩肩体态新。”
五百罗汉的排列从“灵山一会”开始，按单双数分排，东面为奇数，西面为偶数，从里往外，然后又进入后堂，拾阶而上，最后在后堂中心部位结束，迂回曲折，令人有目不暇接之感。五百罗汉仪态万千，无一雷同，为江苏省现存唯一保存完整而又艺术性较高的清塑罗汉群像。
